Risk Bazlı Denetim
Denetim kapsamını süreçlerin önemine ve risk seviyesine göre önceliklendirme.
İç Denetim • Risk Yönetimi • İç Kontrol • Raporlama
İç Denetim, Risk Yönetimi ve İç Kontrol Eğitimi
İç denetim, risk ve kontrol süreçlerinde görev alan profesyonellerin riskleri sistematik değerlendirmesi, kontrol yapısını analiz etmesi, denetim testleri uygulaması ve bulguları yönetime açık biçimde raporlaması için kuruma özel uygulamalı eğitim.
Denetim Yetkinliği
Kontrol listesi uygulamaktan risk bazlı denetime geçin
Etkin iç denetim; yalnızca hata bulmak değil, kurumun kritik risklerini anlamak, kontrollerin bu riskleri ne ölçüde yönettiğini değerlendirmek ve yönetime uygulanabilir güvence sunmaktır.
Risk ve Kontrol Matrisi
Riskleri, mevcut kontrolleri, kontrol sahiplerini ve test yöntemlerini sistematik biçimde eşleştirme.
İç Kontrol
Görevler ayrılığı, yetkilendirme, onay, mutabakat ve izleme kontrollerini değerlendirme.
Denetim Testleri
Belge inceleme, örnekleme, yeniden hesaplama, veri analizi ve süreç testi yöntemlerini kullanma.
Bulgu ve Kök Neden
Bulguyu kriter, durum, neden, etki ve öneri mantığında yapılandırarak gerçek nedeni ortaya koyma.
Denetim Raporu
Risk seviyesini, mali ve operasyonel etkiyi ve aksiyon gereksinimini yönetime açık biçimde sunma.
Risk Yönetimi
Riskleri listelemek değil, yönetilebilir hale getirmek
Programda katılımcılar risk tanımlama, olasılık-etki değerlendirmesi, kontrol etkinliği ve artık risk yaklaşımını uygulamalı olarak ele alır.
- Risk evreni ve risk kategorileri
- Olasılık ve etki analizi
- Doğal risk ve artık risk
- Risk sahipliği
- Kontrol tasarımı ve etkinliği
- Risk aksiyon planları
İç Kontrol
Kontrollerin varlığını değil, gerçekten çalışıp çalışmadığını değerlendirin
Bir prosedürde kontrol yazıyor olması tek başına yeterli değildir. Denetçi kontrolün doğru tasarlanıp tasarlanmadığını ve uygulamada tutarlı biçimde çalışıp çalışmadığını test etmelidir.
- Önleyici ve tespit edici kontroller
- Manuel ve otomatik kontroller
- Görevler ayrılığı
- Yetki ve limit yapıları
- Mutabakat ve izleme
- Kontrol boşluklarının belirlenmesi
Eğitim Modeli
Kuruma özel dört aşamalı uygulama
Seviye Analizi
Katılımcıların denetim deneyimi, sektör ve mevcut görevleri değerlendirilir.
İçerik Tasarımı
Program kurumun risk yapısı, süreçleri ve denetim olgunluğuna göre özelleştirilir.
Uygulamalı Eğitim
Risk matrisi, denetim testi, bulgu ve raporlama vakaları üzerinden çalışma yapılır.
İş Sürecine Aktarım
Öğrenilen yöntemlerin kurumun gerçek denetim ve kontrol süreçlerine uyarlanması hedeflenir.
Kuruma Sağlanan Değer
Daha tutarlı denetim, daha güçlü kontrol ortamı
Program, iç denetim ve risk ekiplerinin ortak yöntem kullanmasına, bulguların daha güçlü gerekçelendirilmesine ve aksiyonların daha etkin izlenmesine katkı sağlamayı hedefler.
Risk Odaklılık
Denetim kaynağının daha kritik risk ve süreçlere yönlendirilmesi.
Kontrol Kalitesi
Kontrol zafiyetlerinin daha sistematik ve tutarlı değerlendirilmesi.
Daha Güçlü Bulgular
Bulguların kök neden ve etkiyle birlikte daha ikna edici raporlanması.
Aksiyon Takibi
Öneri, sorumlu, termin ve kapanış sürecinin daha izlenebilir hale gelmesi.
Kimler İçin?
Denetim, risk ve kontrol görevlerinde çalışan ekipler
- İç denetçiler
- Risk yönetimi ekipleri
- İç kontrol ve uyum birimleri
- Finans ve kontrol ekipleri
- Denetim komitesi destek ekipleri
- Süreç ve kalite yöneticileri
Program Formatı
Temelden ileri seviyeye modüler yapı
- İç denetime giriş
- Risk bazlı denetim
- Risk ve kontrol matrisi workshopu
- Denetim testleri ve örnekleme
- Bulgu ve rapor yazımı
- Yüz yüze, canlı online veya hibrit eğitim
Sık Sorulan Sorular
İç denetim ve risk yönetimi eğitimi hakkında
Eğitim yeni başlayan iç denetçilere uygun mu?
Evet. İçerik temel seviyeden başlayacak şekilde hazırlanabilir veya deneyimli denetçiler için ileri seviye vaka ve uygulamalarla özelleştirilebilir.
Risk ve kontrol matrisi uygulamalı hazırlanıyor mu?
Evet. Eğitim kapsamına göre örnek bir süreç üzerinden risk, kontrol, kontrol sahibi, test yöntemi ve bulgu ilişkisi uygulamalı olarak kurulabilir.
Bulgu ve denetim raporu yazımı ayrı modül olabilir mi?
Evet. Kriter, durum, neden, etki, risk seviyesi ve öneri yapısı üzerine ayrı bir raporlama workshopu hazırlanabilir.
Eğitim kurumun süreçlerine göre özelleştirilebilir mi?
Evet. Satın alma, finans, insan kaynakları, stok, satış veya başka süreçlerden kurumun ihtiyacına uygun örnek vakalar kullanılabilir.
Eğitim online yapılabilir mi?
Evet. Program yüz yüze, canlı online veya hibrit formatta planlanabilir.
İç denetim ve risk ekibinizin yetkinliğini güçlendirelim.
Katılımcı seviyesini, denetim yapınızı ve öncelikli gelişim alanlarını paylaşın; uygun program kapsamını birlikte oluşturalım.